por Stacy Francis, CFP®, CDFA
Anoche, durante una cena benéfica, una de las mujeres mencionó que ella y su esposo estaban redactando un fideicomiso. La conversación pasó de los testamentos a los fideicomisos y de nuevo a los testamentos, mientras los demás comensales intentaban comprender las diferencias.
Con esto en mente, aquí le presentamos la información esencial sobre los fideicomisos en vida.
- La principal diferencia entre un testamento y un fideicomiso en vida es que los fideicomisos son confidenciales.
- Existen dos tipos principales de fideicomisos: revocables e irrevocables. Los fideicomisos revocables se pueden modificar; los irrevocables, no. Por lo tanto, es mejor estar completamente seguro de lo que desea hacer antes de comprometerse con uno.
- Cabe preguntarse, entonces, ¿por qué alguien redactaría un fideicomiso irrevocable cuando podría simplemente redactar uno revocable? La respuesta es el dinero. Al fallecer, los activos de su fideicomiso irrevocable no se consideran parte de su patrimonio, por lo que no están sujetos a impuestos.
- Si su patrimonio está por debajo del monto de exención del impuesto al patrimonio (actualmente $2 millones, pero será $3,5 millones a partir del próximo año), es posible que no necesite un fideicomiso, pero podría estar satisfecho con solo un testamento.
- Por último, un fideicomiso puede ser una buena idea si desea ayudar a niños, familiares discapacitados u otras personas que no puedan administrar sus propios activos, ya que este deber se transferirá, sin problemas, a su fideicomisario elegido.
Todos deberían tener un testamento o un fideicomiso. Cuál le resulte más beneficioso dependerá de sus circunstancias.
