por Stacy Francis, CFP®, CDFA
Las Cuentas Individuales de Jubilación (IRA) ahora albergan más activos que cualquier otro instrumento de ahorro para la jubilación, pero muchas personas no entienden cómo funcionan y muchos titulares de IRA cometen errores graves que pueden costarles dinero. Aquí hay algunas maneras de asegurar que su IRA le beneficie.
1. Comience a realizar sus distribuciones mínimas requeridas a tiempo. Independientemente de si sigue trabajando, debe comenzar a retirar la distribución mínima anual requerida de su IRA tradicional a más tardar el 1 de abril siguiente al año en que cumpla 70 años y medio. Con una IRA Roth, tiene mucha más flexibilidad y no está obligado a retirar distribuciones. Sin embargo, con una IRA tradicional, aún tendrá penalizaciones si no retira lo suficiente o si no lo hace a tiempo. Deberá hasta el 50 % de la diferencia entre la cantidad que retiró y la que debería haber retirado. ¿Por qué el IRS es tan estricto con las distribuciones de una IRA tradicional y no de una IRA Roth? El IRS quiere sus impuestos. Debe pagar impuestos sobre las distribuciones de una IRA tradicional, mientras que las distribuciones de las IRA Roth generalmente están exentas de impuestos.
2. No esperes hasta el último momento. No esperes hasta la fecha límite del 1 de abril para sacar tu inicial Retiro mínimo. No olvides que tendrás que hacer otro retiro antes del 31 de diciembre del mismo año. Ten cuidado, ya que estos retiros en el mismo año podrían subir tu nivel impositivo y aumentar tu obligación tributaria. No permitas que esto suceda.
3. Nombra un beneficiario “real”. Uno de los mayores errores es no nombrar a un beneficiario real (humano). Si no nombra a una persona, lo más probable es que sus activos pasen a su patrimonio, lo que le costará más dinero. Esto se debe a que, si no había comenzado a recibir las distribuciones al momento de su fallecimiento, los activos de la IRA deben distribuirse a los herederos de su patrimonio dentro de los cinco años posteriores al fallecimiento. O si ya lo había hecho, las distribuciones deben pagarse a los herederos durante lo que habría sido su esperanza de vida restante. En cualquier caso, dejar su IRA a su patrimonio impide que sus herederos "estiren" los activos con impuestos diferidos a lo largo de sus vidas y genera una mayor factura fiscal.
4. Nombrar un beneficiario contingenteEsto permite que el beneficiario principal “rechace” la herencia del IRA si no necesita el dinero, de modo que este pase automáticamente al contingente, quien generalmente es más joven y puede prolongar la herencia por más tiempo.
5. Nombrar al beneficiario correcto. No siempre es mejor nombrar a su cónyuge o padre como beneficiario principal de la IRA. Un hijo adulto podría ser una mejor opción. Si elige a un hijo pequeño, le conviene consultar con un profesional para determinar si necesita establecer un fideicomiso a su nombre para controlar los activos y las distribuciones.
6. Cambiar su beneficiario. No olvide cambiar, por escrito, su beneficiario en caso de matrimonio, divorcio, nacimiento de un hijo, muerte de un beneficiario o circunstancias similares.
