por Ana García
Quizás la pregunta más frecuente que recibimos es cómo equilibrar el ahorro para la jubilación y la universidad. Y no puedo responderla en una entrada de blog, ya que la forma correcta de lograrlo depende de cada situación específica. Les hemos recomendado a nuestros clientes que pausen sus ahorros para la jubilación para cubrir las necesidades de flujo de caja de los años universitarios, que dejen de financiar la universidad y se concentren exclusivamente en la jubilación, y en todo lo demás. Lo que sí puedo hacer es ayudarles a comprender cómo los ahorros para la jubilación impactan la universidad.
Activos
Una vez que el dinero ingresa en una cuenta de jubilación, ya no se considera un activo para fines de EFC en ambos casos. FAFSA y Perfil CSSAsí que el primer truco para minimizar los activos es financiar la jubilación. Por supuesto, los beneficios fiscales de las contribuciones a las cuentas IRA y 401k lo hacen aún más fácil.
Ingreso
En los años de FAFSA (o Perfil), las contribuciones para la jubilación antes de impuestos impactan los ingresos de dos maneras. Primero, debe agregar estas contribuciones antes de impuestos a sus ingresos para calcular el EFC. Segundo, debido a que obtiene una deducción fiscal por dichas contribuciones, sus impuestos reales pagados disminuyen, lo que aumenta su EFC. Una familia en la categoría impositiva 22% que destina $10,000 a ahorros para la jubilación antes de impuestos obtendría un ahorro fiscal de $2,200 y un aumento del EFC de $1,034. Por lo tanto, para las familias elegibles para la ayuda basada en la necesidad, casi la mitad del ahorro fiscal de las contribuciones para la jubilación antes de impuestos se compensa con los aumentos del EFC. Si esa familia usara una cuenta IRA Roth, perdería el ahorro fiscal, pero también reduciría su EFC, lo que reduciría considerablemente el costo neto de las contribuciones Roth (o el beneficio neto de las contribuciones antes de impuestos).
Créditos fiscales
En AOTC y Aprendizaje permanente Los créditos fiscales se basan en el Ingreso Bruto Ajustado (AGI) y se solicitan durante los años universitarios. Para muchas familias, las contribuciones para la jubilación pueden utilizarse para reducir el AGI por debajo del límite de $80,000/$160,000 para solicitar el AOTC en 2019. Por ejemplo, padres casados de 50 años que tengan un plan 401(k) en su trabajo pueden reducir su AGI hasta en $50,000 mediante contribuciones para la jubilación. Supongamos que la familia tiene ingresos de $180,000 y dos estudiantes universitarios. Al aportar $20,000 a su plan 401(k), reducirían sus ingresos al límite de $160,000. Su ahorro total en impuestos federales por $20,000 de contribuciones al plan 401(k) sería de $4,400 en ahorros fiscales + $5,000 en crédito AOTC = $9,400, lo que significa que recibieron un ahorro fiscal de casi 50% por sus contribuciones. Además, el AOTC y la LLC se agregan en la sección de Información Financiera Adicional de la FAFSA, lo que significa que el ahorro fiscal no resulta en un aumento del EFC. Esta familia habría hecho bien en aumentar las contribuciones Roth en los años previos a la universidad con la FAFSA para minimizar el EFC y luego cambiar a contribuciones antes de impuestos en los años universitarios para aprovechar al máximo los créditos fiscales.
Retiros
Muchos asesores recomiendan a los padres usar las cuentas Roth IRA como cuentas de ahorro para la universidad, ya que mantienen los activos fuera del balance general familiar. Sin embargo, recuerde que las distribuciones de las Roth IRA reciben el mismo tratamiento en la FAFSA que las contribuciones 401(k) antes de impuestos: se agregan a los ingresos si se retiran durante el año de la FAFSA. Por lo tanto, una familia que ahorró $20,000 en una Roth IRA, en lugar de una 529, con la intención de gastar $5,000 de ella cada año universitario, vería su EFC reducido en $1,120 por adelantado (5.64% de $20,000), pero aumentado en $2,350 (47% de $5,000) en cada año de retiro. Y perderían el crecimiento compuesto de esos $20,000 durante una o dos décadas más antes de la jubilación.
Como se ilustra arriba, no existe una única estrategia de ahorro para la jubilación o la universidad que funcione para todos, ni siquiera todos los años para la misma familia. Al comprender cómo funcionan los diferentes elementos, puede maximizar los beneficios para su familia.
Y, en realidad, para las familias de clase media o media-alta, la pregunta no es si ahorrar para la universidad o la jubilación, sino cómo ahorrar para ambas. Demasiadas personas abordan la universidad con la idea errónea de que recibirán más ayuda si no tienen ahorros. Los ahorros juegan un papel demasiado pequeño en la fórmula, y muy pocas universidades satisfacen el 100% de necesidad (y las que sí satisfacen la "necesidad demostrada", no la necesidad percibida), como para omitir por completo el ahorro para la universidad.
Este artículo apareció originalmente en https://thecollegefinanciallady.com
Ana García es la propietaria de Independent Progressive Advisors, una empresa de asesoría financiera de Portland, Oregón, que sólo cobra honorarios, y autora del blog The College Financial Lady. Ann, PLANIFICADOR FINANCIERO CERTIFICADO (CFP(R)), especializada en ayudar a las familias a planificar una educación asequible y madre de gemelos universitarios, ha aparecido en el New York Times, CNN/Money y otros medios. Visite ipawealthmanagement.com o thecollegefinanciallady.com
