{"id":43379,"date":"2026-03-06T10:00:05","date_gmt":"2026-03-06T15:00:05","guid":{"rendered":"https:\/\/a0109a0e50.nxcli.io\/?p=43379"},"modified":"2026-03-17T14:42:16","modified_gmt":"2026-03-17T18:42:16","slug":"como-calcular-los-impuestos","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/education\/how-to-calculate-taxes\/","title":{"rendered":"\u00bfC\u00f3mo se calculan los impuestos? Explicaci\u00f3n de los tramos impositivos"},"content":{"rendered":"<p><em><strong>\u00bfLe suenan estas preguntas sobre impuestos? Env\u00ede su pregunta a la l\u00ednea de ayuda financiera gratuita de Savvy Ladies y p\u00f3ngase en contacto con una voluntaria de Savvy Ladies. <a href=\"\/es\/telefono-gratuito-de-ayuda-financiera\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">Env\u00ede su pregunta<\/a> <\/strong><\/em><\/p>\n<p><strong>Por Kelly Phillips Erb. Revisado y actualizado el 6 de marzo de 2026 por Matthew E. Foreman, J.D., LL.M., socio de Falcon, Rappaport &amp; Berkman y miembro de la junta directiva de Savvy Ladies, y su equipo.<\/strong><\/p>\n<p><span style=\"text-decoration: underline;\">Preguntas que se hacen las mujeres:<\/span><\/p>\n<ul>\n<li>\u00bfC\u00f3mo puedo planificar mi presupuesto para pagar mis impuestos y no quedarme en n\u00fameros rojos cuando llegue la \u00e9poca de la declaraci\u00f3n de impuestos?<\/li>\n<li>\u00bfCu\u00e1l es mi categor\u00eda fiscal? \u00bfPuedo presentar la declaraci\u00f3n por separado si sigo casado?<\/li>\n<li>Recibo dinero de la pensi\u00f3n de mi ex c\u00f3nyuge, \u00bfpuedo utilizarlo para comprar una casa? \u00bfTendr\u00e9 que pagar impuestos por el dinero que reciba?<\/li>\n<li>Estoy prometida a un hombre que tiene deudas considerables. Me pregunto c\u00f3mo me afectar\u00e1 esto en el futuro. \u00bfAfectar\u00e1 a mis impuestos?<\/li>\n<li>\u00bfC\u00f3mo puedo ahorrar dinero sin tener que pagar impuestos? \u00bfCu\u00e1l es la cantidad m\u00ednima permitida por la ley?<\/li>\n<li>Mi salario anual ronda los $48.000, \u00bfcu\u00e1nto debo presupuestar para cubrir los impuestos?<\/li>\n<\/ul>\n<p>Calcular sus impuestos puede ser complicado. Afortunadamente, existen muchos programas inform\u00e1ticos y profesionales fiscales que pueden ayudarle. Pero si lo que quiere es hacerse una idea de lo que puede llegar a deber -o de la cuant\u00eda de la devoluci\u00f3n que puede esperar-...<strong>c\u00f3mo calcular sus impuestos.<\/strong><\/p>\n<h2>C\u00f3mo calcular tus impuestos<\/h2>\n<p>B\u00e1sicamente, el impuesto federal sobre la renta se calcula sumando los ingresos y deduciendo las deducciones. Lo que queda -su renta imponible- se utiliza para calcular el impuesto adeudado.<\/p>\n<p>Esto es lo que ocurre.<\/p>\n<p>En primer lugar, debe calcular sus ingresos totales. Esto incluye tus salarios y pagas declarados en un formulario de informaci\u00f3n, como el Formulario W-2 o el Formulario 1099, as\u00ed como intereses, dividendos y similares. Deber\u00e1s incluir todos los ingresos, incluidas las propinas, los ingresos procedentes del juego y el dinero de los trabajos paralelos, incluso si no recibes un formulario de informaci\u00f3n fiscal (como el Formulario 1099). A efectos del impuesto federal sobre la renta, la mayor\u00eda de los ingresos se consideran imponibles a menos que la ley los excluya espec\u00edficamente.<\/p>\n<p>Si tienes ajustes en tus ingresos, como una pensi\u00f3n alimenticia, <span style=\"font-weight: 400;\">aportaciones para la jubilaci\u00f3n o intereses de pr\u00e9stamos estudiantiles<\/span>, deber\u00e1 declararlas en el Anexo 1 y ajustar sus ingresos totales en consecuencia. El resultado \u2014que figura en la l\u00ednea 11 de su Formulario 1040\u2014 se considera su ingreso bruto ajustado, o AGI.<\/p>\n<p>El siguiente paso es restar tus deducciones de tu ingreso bruto ajustado (AGI). <span style=\"font-weight: 400;\">Hay dos formas de gestionar tus deducciones: las deducciones detalladas o las deducciones est\u00e1ndar. <\/span>En el Anexo A deber\u00e1s detallar deducciones como los intereses de la hipoteca de tu vivienda y los gastos m\u00e9dicos, pero vale la pena se\u00f1alar que la mayor\u00eda de los contribuyentes \u2014hoy en d\u00eda, m\u00e1s del 90 %\u2014 se acogen a la deducci\u00f3n est\u00e1ndar. Aqu\u00ed puedes consultar la deducci\u00f3n est\u00e1ndar para el a\u00f1o fiscal 2025, seg\u00fan tu situaci\u00f3n fiscal:<\/p>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<table style=\"height: 255px; width: 347px; border-color: #C5E384; border-style: solid;\" border=\"2px\" cellpadding=\"5px\">\n<tbody>\n<tr style=\"height: 51px;\">\n<td style=\"height: 51px; width: 170.516px; text-align: center;\"><b>Estado de la solicitud<\/b><\/td>\n<td style=\"height: 51px; width: 156.484px; text-align: center;\"><b>Deducci\u00f3n est\u00e1ndar<\/b><\/td>\n<\/tr>\n<tr style=\"height: 51px;\">\n<td style=\"height: 51px; width: 170.516px; text-align: center;\"><span style=\"font-weight: 400;\">\u00danico<\/span><\/td>\n<td style=\"height: 51px; width: 156.484px; text-align: center;\"><span style=\"font-weight: 400;\">$15,750<\/span><\/td>\n<\/tr>\n<tr style=\"height: 51px;\">\n<td style=\"height: 51px; width: 170.516px; text-align: center;\"><span style=\"font-weight: 400;\">Casado con declaraci\u00f3n conjunta<\/span><\/td>\n<td style=\"height: 51px; width: 156.484px; text-align: center;\"><span style=\"font-weight: 400;\">$31,500<\/span><\/td>\n<\/tr>\n<tr style=\"height: 51px;\">\n<td style=\"height: 51px; width: 170.516px; text-align: center;\"><span style=\"font-weight: 400;\">Casado con declaraci\u00f3n separada<\/span><\/td>\n<td style=\"height: 51px; width: 156.484px; text-align: center;\"><span style=\"font-weight: 400;\">$15,750<\/span><\/td>\n<\/tr>\n<tr style=\"height: 51px;\">\n<td style=\"height: 51px; width: 170.516px; text-align: center;\"><span style=\"font-weight: 400;\">Cabeza de familia<\/span><\/td>\n<td style=\"height: 51px; width: 156.484px; text-align: center;\"><span style=\"font-weight: 400;\">$23,625<\/span><\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n<p>&nbsp;<\/p>\n<p>(Es importante se\u00f1alar que su estado civil se determina a partir del \u00faltimo d\u00eda del a\u00f1o fiscal, es decir, el 31 de diciembre, seg\u00fan la ley estatal).<\/p>\n<p>\u00bfQu\u00e9 queda, despu\u00e9s de <span style=\"font-weight: 400;\">ajustes y <\/span>deducciones, es tu ingreso imponible. Utilizar\u00e1s las escalas impositivas (las puedes encontrar en las instrucciones del Formulario 1040 <a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/i1040gi.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">aqu\u00ed<\/a>) para calcular su deuda tributaria.<\/p>\n<p>Pero que no cunda el p\u00e1nico: eso es s\u00f3lo la cuota tributaria total. En EE.UU. rige el sistema de pago a cuenta. Esto significa que, para la mayor\u00eda de los contribuyentes, los impuestos se retienen con cada cheque de pago. Tendr\u00e1s que restar los impuestos que hayas pagado durante el a\u00f1o (que suelen aparecer en el formulario W-2), los pagos de impuestos estimados que hayas hecho y los cr\u00e9ditos, como el cr\u00e9dito fiscal por hijos, a los que hayas tenido derecho.<\/p>\n<p>Si su deuda tributaria es superior a lo que ha pagado (teniendo en cuenta los cr\u00e9ditos), tendr\u00e1 que pagar impuestos.<\/p>\n<p>Pero si su deuda tributaria es inferior a lo que ha pagado (de nuevo, incluidos esos cr\u00e9ditos), tiene derecho a una devoluci\u00f3n.<\/p>\n<h2>Comprender los tramos impositivos<\/h2>\n<p>Puede resultar tentador calcular simplemente tu tasa impositiva seg\u00fan las tablas y multiplicarla por tus ingresos, pero eso dar\u00eda como resultado un impuesto mucho m\u00e1s alto de lo que realmente debes pagar. Esto se debe a que en EE. UU. existe un <span style=\"font-weight: 400;\">gradual<\/span> sistema de impuestos sobre la renta: el tipo impositivo aumenta a medida que aumentan los ingresos. Aunque los tipos suben a medida que aumentan los ingresos, todos pagan el mismo tipo por los mismos ingresos en cada nivel.<\/p>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">He aqu\u00ed un ejemplo. Supongamos que tienes una renta imponible de $90 000 como contribuyente soltero. Al consultar las tablas de impuestos, podr\u00edas pensar que tu tasa impositiva es del 22%. Pero esa es tu tasa impositiva marginal, o tu tasa m\u00e1xima. No todos los d\u00f3lares que gana se gravan al 22,13 %. Los primeros 11 925 de su ingreso imponible de 2025 se gravar\u00e1n a una tasa del 10,13 %. Cada uno de tus d\u00f3lares desde 11,926 hasta 48,475 se gravar\u00e1 a una tasa de 12%. Por \u00faltimo, cada uno de tus d\u00f3lares desde 48,476 hasta 90,000 se gravar\u00e1 a una tasa de 22%.\u00a0 <\/span><\/p>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">De modo que $90 000 \u2014en el tramo 22%\u2014 no da lugar a un impuesto de $19 800 ($90 000 \u00d7 22%). En cambio, se calcula utilizando los tramos impositivos anteriores, lo que da como resultado un impuesto total de $14 713,66<\/span><span style=\"font-weight: 400;\">. Eso equivale a una tasa combinada m\u00e1s cercana a 17%.<\/span><\/p>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">Puedes vender todas las tarifas <\/span><span style=\"font-weight: 400;\">aqu\u00ed<\/span><span style=\"font-weight: 400;\">.<\/span><\/p>\n<h3><strong>Calculadora de tramos impositivos<\/strong><\/h3>\n<p>El tipo impositivo efectivo es el tipo impositivo medio que pagar\u00e1 por sus ingresos. En otras palabras, el total de impuestos pagados dividido por el total de ingresos. Por su parte, el tipo impositivo marginal es el tipo que pagar\u00e1 sobre cualquier ingreso adicional incremental basado en los tramos impositivos progresivos.<\/p>\n<p>Utilice esta calculadora para estimar sus tipos impositivos efectivo y marginal.<\/p>\n<p><script type='text\/javascript' src='https:\/\/cdnjs.cloudflare.com\/ajax\/libs\/iframe-resizer\/3.5.5\/iframeResizer.min.js'><\/script><br \/>\n<iframe src=\"https:\/\/www.calcxml.com\/calculators\/tax01?skn=951&amp;r=2&amp;tabs=1\" width=\"100%\" frameborder=\"0\"><\/iframe><script type='text\/javascript'>\niFrameResize({heightCalculationMethod: 'lowestElement', inPageLinks: true, initCallback: function (iFrame)\n{iFrame.iFrameResizer.moveToAnchor('results');}});<\/script><\/p>\n<p><span style=\"font-weight: 400;\">F\u00edjate bien en los tramos impositivos. Todos los contribuyentes con el mismo tipo de declaraci\u00f3n pagan el mismo tipo impositivo por los mismos ingresos.<\/span><\/p>\n<p>Para m\u00e1s informaci\u00f3n sobre los tipos impositivos -as\u00ed como sobre cr\u00e9ditos y deducciones-.<a href=\"https:\/\/www.irs.gov\/pub\/irs-pdf\/p17.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">consulte IRS Pub 17<\/a>.<\/p>\n<hr \/>\n<p><em>\u00bfTiene preguntas sobre su declaraci\u00f3n de la renta? P\u00f3ngase en contacto con nuestro <strong><a href=\"\/es\/telefono-gratuito-de-ayuda-financiera\/\" target=\"_blank\" rel=\"noopener\">L\u00ednea gratuita de ayuda financiera<\/a><\/strong> y te pondremos en contacto con un asesor financiero para que te asesore gratuitamente.<\/em><\/p>\n<hr \/>\n<p><strong>Sobre el autor<\/strong><\/p>\n<p><strong>Kelly Phillips Erb<\/strong> es miembro del Colegio de Abogados de Pensilvania, tiene licencia para ejercer ante el Tribunal Fiscal de los Estados Unidos y el IRS, y es voluntaria de la Savvy Ladies Helpline.<\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Do these tax questions sound familiar? Submit your question to the Savvy Ladies Free Financial Helpline and get connected to a Savvy Ladies Volunteer. Submit your question By Kelly Phillips [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":188,"featured_media":43373,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"give_campaign_id":0,"_et_pb_use_builder":"","_et_pb_old_content":"","_et_gb_content_width":"","_price":"","_stock":"","_tribe_ticket_header":"","_tribe_default_ticket_provider":"TEC\\Tickets\\Commerce\\Module","_tribe_ticket_capacity":"0","_ticket_start_date":"","_ticket_end_date":"","_tribe_ticket_show_description":"","_tribe_ticket_show_not_going":false,"_tribe_ticket_use_global_stock":"","_tribe_ticket_global_stock_level":"","_global_stock_mode":"","_global_stock_cap":"","_tribe_rsvp_for_event":"","_tribe_ticket_going_count":"","_tribe_ticket_not_going_count":"","_tribe_tickets_list":"[]","_tribe_ticket_has_attendee_info_fields":false,"footnotes":"","_tec_slr_enabled":"","_tec_slr_layout":""},"categories":[1,448,145],"tags":[],"class_list":["post-43379","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-blog","category-family-finances","category-taxes"],"acf":[],"ticketed":false,"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/43379","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/188"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=43379"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/43379\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":51634,"href":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/43379\/revisions\/51634"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/43373"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=43379"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=43379"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.savvyladies.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=43379"}],"curies":[{"name":"gracias","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}